¿Puedo Declarar Impuestos en Estados Unidos si No Tengo Seguro Social?
Sí, puedes declarar impuestos en Estados Unidos aunque no tengas número de Seguro Social. Si recibes ingresos en este país, en muchos casos no solo puedes declarar: estás obligado a hacerlo. Para eso existe el ITIN, un número que el IRS da a las personas que necesitan cumplir con sus impuestos pero no califican para un Seguro Social.
En mi trabajo diario veo a muchas personas que dejan de declarar porque creen que sin Seguro Social “no se puede”. Esa idea les cuesta caro. Aquí te explico cómo funciona, qué te permite el ITIN y qué no.
¿Qué es el ITIN?
El ITIN es el Número de Identificación Personal del Contribuyente. Tiene nueve dígitos, empieza con el número 9 y lo emite el IRS, no la Administración del Seguro Social.
La diferencia es importante. El número de Seguro Social te identifica para trabajar y para recibir beneficios del Seguro Social. El ITIN sirve solo para temas de impuestos. No te autoriza a trabajar, no te da beneficios del Seguro Social y no cambia tu situación migratoria.
¿Quién necesita un ITIN?
Estas son las situaciones que más veo:
- Personas que trabajan por su cuenta o reciben ingresos y no tienen Seguro Social.
- El esposo o la esposa de alguien con Seguro Social, cuando quieren declarar juntos.
- Hijos u otros familiares que se incluyen como dependientes en una declaración.
- Extranjeros que tienen ingresos en Estados Unidos y deben declararlos.
- Dueños de una LLC que no tienen Seguro Social y necesitan identificarse ante el IRS.
Qué sí puedes hacer con un ITIN
- Presentar tu declaración de impuestos federal y la estatal.
- Pagar los impuestos que te correspondan y evitar multas e intereses por no declarar.
- Incluir a tus dependientes. Por ejemplo, el crédito por otros dependientes, de hasta $500 por persona, se puede pedir con dependientes que tienen ITIN, si cumplen los demás requisitos.
- Construir un historial de cumplimiento: años de declaraciones presentadas a tiempo, a tu nombre.
Qué no cubre el ITIN
Esta parte casi nadie la explica, y es mejor que la sepas antes de declarar. Hay beneficios que exigen número de Seguro Social:
- Crédito tributario por hijos: desde la declaración de 2025, tú (o tu cónyuge, si declaran juntos) y cada hijo deben tener un Seguro Social válido para trabajar. Aquí te explico más sobre este crédito.
- Deducción por propinas y deducción por horas extras: estas deducciones nuevas, para los años 2025 a 2028, exigen poner tu número de Seguro Social en la declaración.
- Crédito por ingreso del trabajo (EITC): también exige un Seguro Social válido para trabajar.
Si alguien te promete estos beneficios con un ITIN, desconfía. Prefiero decirte la verdad desde el principio.
¿Qué es un agente tramitador certificador (CAA)?
Un agente tramitador certificador, o CAA por sus siglas en inglés, es una persona autorizada por el IRS para ayudarte con la solicitud del ITIN, que se hace con el Formulario W-7.
La gran ventaja es que el CAA puede revisar y certificar tus documentos originales, como el pasaporte, y te los devuelve en el momento. Así no tienes que enviar tu pasaporte original al IRS por correo y quedarte semanas sin él. Para los dependientes, el CAA puede certificar el pasaporte y el acta de nacimiento.
¿Qué pasa si mi ITIN está vencido?
Según el IRS, si no usaste tu ITIN en una declaración federal durante tres años seguidos, vence el 31 de diciembre después del tercer año sin uso.
Si tu ITIN venció, renuévalo con el Formulario W-7 antes de presentar tu declaración. Si declaras con un ITIN vencido, el procesamiento de tu declaración y de tu reembolso se puede retrasar.
Te acompaño en el proceso
Soy Arilis Romero, preparadora de impuestos con PTIN activo y agente tramitador certificador (CAA) autorizada por el IRS. Te ayudo a solicitar o renovar tu ITIN y a presentar tu declaración, en español y paso a paso. Escríbeme para empezar.